Займ на закупку товара нужно проверять по результату всей партии после расходов и стоимости финансирования. Разница между ценой продажи и ценой поставщика ещё не показывает, сколько вы заработаете. Доставка, комиссия площадки, реклама и выплаты сверх полученного займа могут забрать почти весь запас.
Для полностью проданной партии логика такая: результат = выручка − закупка − расходы на продажу и доля общих расходов − стоимость финансирования. Налоги и другие неучтённые расходы вычитайте отдельно; не называйте промежуточный результат чистой прибылью.
Вымышленный пример: 100 товаров куплены по 5 000 ₸ и проданы по 7 000 ₸. Разница цен даёт 200 000 ₸ на всю партию. Но после комиссии 70 000 ₸, других расходов 80 000 ₸ и стоимости займа 30 000 ₸ остаётся 20 000 ₸ до налогов. Ошибка — сравнить наценку 40% со ставкой займа и решить, что закупка точно выгодна.
Почему наценка 40% не означает прибыль 40%?
Наценка и маржа используют разные основания. Для товара с закупочной ценой 5 000 ₸ и продажной 7 000 ₸:
- Наценка: (7 000 − 5 000) ÷ 5 000 × 100% = 40%.
- Маржа по разнице этих двух цен: (7 000 − 5 000) ÷ 7 000 × 100% ≈ 28,6%.
Здесь оба процента посчитаны только по цене поставщика и цене продажи. Они не включают сопутствующие расходы. После их учёта результат будет другим. Поэтому перед займом полезнее сначала получить сумму в тенге, а уже затем выражать её в процентах.
Процент наценки нельзя напрямую сравнивать с ГЭСВ: первый относится к цене товара, второй — к стоимости финансирования в годовом выражении. Сопоставляйте денежный результат партии и денежную стоимость займа на нужный срок. ГЭСВ к сумме возврата не прибавляйте.
Как посчитать закупку, продажу и расходы?
Продолжим вымышленный пример. Все 100 товаров проданы по 7 000 ₸, возвратов нет. Комиссия канала продаж — условные 10% от выручки. Это не тариф Kaspi или другой площадки. Остальные расходы ниже заданы для одной партии.
| Статья расчёта | Сумма |
|---|---|
| Выручка: 100 × 7 000 ₸ | 700 000 ₸ |
| Закупка: 100 × 5 000 ₸ | −500 000 ₸ |
| Комиссия продаж: 10% | −70 000 ₸ |
| Доставка партии | −20 000 ₸ |
| Упаковка | −10 000 ₸ |
| Реклама партии | −25 000 ₸ |
| Доля общих расходов | −25 000 ₸ |
| Стоимость финансирования | −30 000 ₸ |
| Результат до налогов | 20 000 ₸ |
Доля общих расходов — часть аренды, обслуживания и других расходов бизнеса, отнесённая на эту партию. В примере это условные 25 000 ₸. В своём расчёте выберите понятный способ распределения и не относите одну и ту же аренду целиком на каждую партию.
Комиссию берите из правил вашего канала и категории, с учётом применимых налогов на услугу и условий акции. Например, Kaspi Гид указывает, что комиссия Магазина зависит от категории, а при отдельных акциях может меняться. Официальный раздел документов отдельно содержит тарифы и условия доставки. Одна строка «комиссия площадки» не должна скрывать расходы, которые оплачиваются дополнительно.
Если выписка показывает уже очищенное от комиссии поступление, не вычитайте ту же комиссию повторно. Для расчёта используйте либо полную выручку и отдельные расходы, либо поступления после удержаний с понятной расшифровкой.
Как учесть займ и не вычесть закупку дважды?
В нашем примере вся закупка финансируется займом: по договору 500 000 ₸, на руки 500 000 ₸, полный возврат вовремя 530 000 ₸. Дополнительных обязательных выплат по финансированию нет. Стоимость займа — 30 000 ₸.
В расчёте результата партии закупка уже вычтена как 500 000 ₸. Поэтому рядом с ней вычитаем стоимость финансирования 30 000 ₸, а не ещё раз весь возврат 530 000 ₸. Иначе основной долг будет посчитан дважды.
В плане движения денег порядок другой: выдача займа — поступление, закупка — выплата поставщику, возврат — выплата МФО. Каждая операция записывается один раз. Эти два расчёта отвечают на разные вопросы: сколько остаётся от продажи и хватит ли доступных денег к платежу.
Если МФО удерживает деньги из выдачи, сумма договора не равна сумме на закупку. Если услуга оплачивается отдельно, включите её в полные выплаты. Проверка предложения помогает разделить эти величины; доходность партии она не рассчитывает.
Какая цена продажи покроет учтённые расходы?
Для всей партии затраты без процентной комиссии составляют 610 000 ₸: закупка 500 000 + другие расходы 80 000 + финансирование 30 000. При комиссии 10% из каждого тенге выручки остаётся 0,90 ₸.
Цена для покрытия этих затрат = 610 000 ÷ (100 × 0,90) ≈ 6 778 ₸ за товар.
Это граница модели при продаже всех 100 единиц, не рекомендованная цена. Она не включает налоги, непредусмотренные расходы или желаемую прибыль. При цене 7 000 ₸ запас над этой границей небольшой. Если ваш рынок не принимает нужную цену, формула не заставит покупателей платить больше.
Расчёт подходит для заданной процентной комиссии и фиксированного количества. Минимальная комиссия, доставка за каждый заказ, разные цены товаров и возвраты требуют отдельного расчёта. Не переносите формулу на другую систему тарификации без изменений.
Что будет при скидке или продаже только части товара?
Проверим ту же закупку в двух менее удобных ситуациях. Стоимость финансирования остаётся 30 000 ₸; прочие расходы — 80 000 ₸. Их сохранение при слабых продажах — допущение примера, а не правило: свои расходы пересчитайте по факту.
Вся партия продана со скидкой 10%
Цена снижается до 6 300 ₸, выручка — до 630 000 ₸. Комиссия 10% от новой выручки составляет 63 000 ₸. Результат:
630 000 − 500 000 − 63 000 − 80 000 − 30 000 = −43 000 ₸.
Скидка уменьшила выручку на 70 000 ₸, комиссия снизилась лишь на 7 000 ₸. Итог ухудшился на 63 000 ₸: плюс 20 000 ₸ превратился в минус 43 000 ₸. Стоимость займа при этом сама собой не уменьшилась.
К возврату займа продано 80 товаров из 100
Цена остаётся 7 000 ₸. Выручка от 80 продаж — 560 000 ₸, комиссия — 56 000 ₸. После комиссии и остальных денежных расходов на партию остаётся:
560 000 − 56 000 − 80 000 = 424 000 ₸.
Для полного возврата МФО нужно 530 000 ₸. Если других свободных денег нет, не хватает 106 000 ₸. Этот расчёт предполагает, что выручка уже доступна и весь займ ранее ушёл поставщику; 80 000 ₸ расходов оплачены из этой выручки.
На складе ещё 20 товаров закупочной стоимостью 100 000 ₸. Это запас, не доступные 100 000 ₸ на счёте. Его будущая продажная цена и срок продажи неизвестны. Нехватка 106 000 ₸ — не то же самое, что убыток 106 000 ₸: часть закупленных товаров ещё не продана. Но платежу МФО это различие не помогает.
При тех же условиях для покрытия возврата 530 000 ₸ и расходов 80 000 ₸ поступлениями от продаж понадобится продать минимум 97 товаров по 7 000 ₸: после комиссии останется 611 100 ₸. Это порог денежных поступлений в модели, не универсальный порог прибыльности.
Что проверить до заказа партии?
Для решения нужны подтверждения, а не только оптимистичная таблица:
- цена поставщика и состав закупки зафиксированы; доставка и возможные дополнительные платежи понятны;
- цена продажи основана на рынке и ваших продажах, а не только на желаемой наценке;
- комиссии, реклама, упаковка и доля общих расходов включены без повторного счёта;
- стоимость займа посчитана по сумме на руки и полным выплатам;
- есть сценарий скидки, возврата покупателя и непроданного остатка;
- даты доступности выручки сопоставлены с каждым платежом МФО;
- налоги и другие пока неучтённые расходы названы, промежуточный остаток не выдан за чистую прибыль.
При возврате покупателя пересчитайте отменённую выручку, возвращённые комиссии и расходы, которые уже не вернуть. Не считайте, что вся доставка, упаковка и реклама автоматически компенсируются. Условия берите у своего сервиса и поставщика.
Меньшая партия может уменьшить риск остатка, но повысить цену за единицу и удельную доставку. Отсрочка поставщика может изменить стоимость закупки. Сравнивайте варианты по новым цифрам, а не по одному обещанию «без процентов».
В описании бизнес-продукта Solva среди целей указаны рабочие нужды. Для своей покупки подтвердите допустимое использование денег и документы у МФО. Заявленная цель не заменяет расчёт партии и не гарантирует, что её продажа покроет долг.
Карточка партии: заполните до заявки
Скопируйте основу и подставьте свои сведения. Сначала заполняйте подтверждённые суммы, затем отдельно прогноз. Если не знаете комиссию или стоимость займа, результат пока нельзя считать полным.
Карточка закупки и финансированияБез ввода данных на сайте
КАРТОЧКА ПАРТИИ ДО ЗАКУПКИ Товар и количество: [укажите]. Цена поставщика за единицу: [сумма]. Стоимость всей партии: [сумма]. Цена продажи и ожидаемое количество продаж: [укажите]. Выручка после скидок и возвратов: [сумма]. Комиссия канала продаж: [база расчёта / ставка / итоговая сумма]. Доставка, упаковка, реклама и хранение: [отдельные суммы]. Доля общих расходов бизнеса для этой партии: [сумма и основание распределения]. Налоги и иные расходы, пока не включённые в расчёт: [перечень]. ФИНАНСИРОВАНИЕ Сумма договора: [сумма]. Получу на руки: [сумма]. Все выплаты по займу и связанным обязательным услугам: [сумма]. Стоимость финансирования = все выплаты − деньги на руки: [сумма]. Сроки платежей МФО и доступности денег от продаж: [укажите]. ПРОВЕРКА Результат при продаже всей партии: [сумма; перечислите учтённые расходы]. Результат при снижении цены: [сценарий и сумма]. Деньги на погашение при неполной продаже: [сумма / нехватка]. Непроданный остаток: [количество; отдельно от доступных денег]. Источник покрытия нехватки без нового займа: [укажите или отметьте отсутствие].
Частые вопросы
Стоит ли брать микрокредит на закупку товара?
Проверьте результат партии после всех расходов и финансирования, затем доступность денег к платежам. Положительный прогноз полной продажи не исключает нехватку при скидках, возвратах или остатке на складе. Универсального ответа по одному проценту наценки нет.
Можно сравнить наценку со ставкой займа?
Напрямую — нет: различаются основания и периоды расчёта. Посчитайте стоимость финансирования в тенге на выбранный срок и вычтите её из результата партии вместе с другими расходами.
Вычитать из выручки весь возврат МФО или только переплату?
В расчёте результата партии при уже вычтенной закупке учитывайте стоимость финансирования, чтобы не посчитать основной долг дважды. В календаре денег записывайте отдельно выдачу, закупку и весь возврат. Не смешивайте эти два расчёта.
Почему товара на складе достаточно, а на возврат займа денег нет?
Запас ещё нужно продать, а поступления получить. Закупочная стоимость остатка не является свободными деньгами. Для платежа проверяйте доступную выручку после расходов и другие подтверждённые источники.
Остаток после расходов — это чистая прибыль?
Только если полный расчёт включает все относящиеся к нему расходы и налоги. В примере статьи налоги не рассчитаны, поэтому 20 000 ₸ названы результатом до налогов, а не чистой прибылью.
Источники и границы модели
- Kaspi Гид: комиссия за продажи и условия акций.
- Kaspi Гид: документы, тарифы и условия доставки Магазина.
- Solva: официальный пример продукта для бизнеса.
Числа, комиссия 10% и условия займа вымышленные; они не являются тарифами этих компаний. Формулы и сценарии подготовлены для проверки одной партии, не заменяют бухгалтерский и налоговый учёт. Модель не подтверждает спрос, будущую цену товара или одобрение микрокредита. Перед решением уточните свои расходы, условия финансирования и сроки получения денег.